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124名嫌疑人被抓價稅合計4.3億余元
發(fā)布時間：2020-01-16 14:16:23
山東省臨沂市的一家鋼材公司,不是通過正常經營獲取利潤,而是通過向江蘇、山東、上海、安徽、浙江、陜西等地區(qū)的150余家公司虛開增值稅專用發(fā)票,按照4%至6%的比例扣除開票費的方式進行非法牟利。
《法制日報》記者獲悉,江蘇省高郵市公安局成功破獲了這起公安部督辦、跨6個省、直轄市作案的特大虛開增值稅專用發(fā)票案,抓獲犯罪嫌疑人124人,價稅合計4.3億余元,抵扣稅款6300余萬元。
男子介紹多家企業(yè)開票被舉報
牽出外地虛開增值稅發(fā)票團伙
2014年年初,高郵市公安局在工作中接到線索:當?shù)匾晃恍煨漳凶由嫦咏榻B高郵多家企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票。接到線索后,該局迅速組織專人開展外圍調查,對徐某的日常活動情況深入研判,發(fā)現(xiàn)徐某確有介紹虛開增值稅專用發(fā)票的嫌疑。
經查,徐某曾在高郵市一鄉(xiāng)鎮(zhèn)經營一家小型機械廠,因效益不好工廠關閉,后徐某開始通過主動上門聯(lián)系或熟人介紹向高郵、興化、江都等地企業(yè)介紹虛開增值稅專用發(fā)票。
隨著調查的深入,涉案公司數(shù)量也在不斷增加。鑒于此案案情重大,涉及線索眾多,高郵警方抽調經偵、派出所等單位力量成立專案組全力攻堅,該團伙開票、受票嫌疑單位逐一浮出水面。民警研判發(fā)現(xiàn),山東省臨沂市某鋼材公司是這起案件的開票單位,也是重點調查的“頭號對象”。
專案組趕赴山東臨沂等地,對相關嫌疑單位和犯罪嫌疑人徐某等人的銀行賬戶進行查詢,并通過國稅部門調取了臨沂市某鋼材公司等嫌疑開票單位的開票明細,兩者進行比對,發(fā)現(xiàn)受票單位在將貨款匯往臨沂市某鋼材有限公司后,犯罪嫌疑人徐某的個人賬戶會收到來自臨沂的何某玉、何某連等人的匯款,并且部分資金都形成了回流。經查,何某玉和何某連為臨沂某鋼材有限公司的經營人員。
“這家公司將鋼材出售給其他企業(yè)沒有開具相應的增值稅專用發(fā)票,也沒有到稅務機關進行無票銷售登記,這樣就剩下了大量稅票。為牟取利益,便將剩余的增值稅專用發(fā)票進行虛開。受票單位的發(fā)票都是通過徐某等人介紹,向臨沂這家鋼材有限公司購買,徐某等人從中賺取介紹費。”高郵市公安局經偵大隊民警葉輝靈介紹。
為掩蓋不法事實,騙取稅務機關信任,徐某等人安排受票單位通過對公賬戶對開票單位支付貨款,實際上“貨款”由何某玉、何某連等人扣除4%至6%左右的開票費后,再通過個人賬戶轉賬重新回流到受票單位,制造交易假象,蒙蔽稅務機關檢查。
鋼材公司通過20名中間人
向6省150余家公司開票
2014年9月15日,專案組認為抓捕犯罪嫌疑人徐某的時機已經成熟,遂決定實施抓捕行動。當日,在高郵市將徐某成功抓獲,后陸續(xù)抓獲同案的張某等人。
2014年11月26日,高郵市公安局組織經偵、治安、巡特警以及派出所等單位25名專案力量趕赴臨沂,在當?shù)鼐脚浜舷聦嵤┳ゲ豆ぷ鳌＾k案人員兵分四路通宵突擊,對臨沂市某鋼材有限公司進行了搜查,當場抓獲該公司總賬會計伍某并扣押了相關物證、書證、會計憑證、記賬本、郵寄快遞單證據材料。2014年11月27日,犯罪嫌疑人何某玉向公安機關投案。
據高郵市公安局經偵大隊副教導員陸嵩介紹,臨沂市的這家鋼材公司是一家家族企業(yè),辦案民警先前就預料到抓捕工作會相當困難,所以制定了詳細的抓捕方案,下決心堵住鯨吞國家錢財?shù)难璐罂凇Ｓ捎跍蕚涔ぷ骷氈?抓捕很成功。
此后,專案組辦案人員根據不同犯罪嫌疑人進行訊問,犯罪嫌疑人隨后供述了整個案件的操作過程和涉案人員的網絡。再通過篩查涉案公司的發(fā)票明細,梳理數(shù)萬條稅務數(shù)據與銀行資金回流數(shù)據,結合對該案多名犯罪嫌疑人的審訊材料以及技術手段獲取了相關線索。
經審查查明:2012年12月以來,犯罪嫌疑人徐某介紹臨沂市某鋼材有限公司、揚州某照明有限公司向高郵市、興化市、揚州市江都區(qū)的10余家企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票,價稅合計1700萬余元,徐某從中收取約1%的介紹費。
另查明:臨沂市某鋼材有限公司成立以來,在犯罪嫌疑人何某玉等人的經營管理下,采取按照真實交易進行公司賬戶的進款、做賬,規(guī)避稅務機關檢查,后利用其開通的個人銀行賬戶進行退款,并按照4%至6%的比例扣除開票費,通過某快遞公司寄送稅票的操作方式,在犯罪嫌疑人徐某、楊某齋、戴某嶺、郁某軍等各地20多名中間人的介紹下,向江蘇、山東、上海、安徽、浙江、陜西等地的150余家公司虛開增值稅專用發(fā)票,價稅合計4.3億余元,抵扣稅款6300余萬元。
抓獲124名嫌犯涉案4.3億
擾亂金融秩序造成國家損失
因案件涉及范圍廣、涉案單位多,符合“犯罪情節(jié)嚴重、涉案資金巨大、涉案人員眾多的經濟犯罪案件”,2015年4月24日,公安部將此案列為部督案件。
2015年6月30日,公安部經偵局部署在全國各涉案地集中開展收網行動,高郵市公安局派出多路工作組,行程數(shù)萬里,分赴山東、安徽、浙江、陜西、上海以及江蘇徐州、淮安、鹽城、鎮(zhèn)江、蘇州、南京等地開展偵破工作。
在涉案地兄弟單位的協(xié)作下,涉及全國6個省、直轄市的特大虛開增值稅專用發(fā)票案得以全線告破,共抓獲違法犯罪嫌疑人124名,目前已采取強制措施46人,逮捕10人,移訴26人,公訴16人,搗毀窩點38個。
據高郵市公安局經偵大隊大隊長孫爾明介紹,增值稅發(fā)票與普通發(fā)票不一樣的是,增值稅發(fā)票可以退稅,而普通發(fā)票不能退稅。這種增值稅發(fā)票一定要是真實發(fā)生過交易,如果沒有發(fā)生過交易而開了增值稅發(fā)票,很容易擾亂社會金融稅務的正常秩序。
比如,甲公司虛構自己和乙公司做路燈生意,已繳納10萬元的稅,實際上兩公司根本沒有交易,甲本身并沒有繳納。但是他到稅務大廳,拿來增值稅發(fā)票告訴稅務部門自己繳納了10萬元的稅。根據相關政策,稅務部門會按照相應比例退給甲錢,所以甲就非法獲得了利潤,涉案公司就是通過這種手段造成國家稅款巨額損失。
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